Tìm hiểu về thuế thu nhập cá nhân ở Canada: Các yếu tố quan trọng và những thay đổi nổi bật năm 2024

Thuế thu nhập cá nhân là một phần quan trọng trong hệ thống tài chính của Canada, đóng góp vào việc duy trì các dịch vụ công cộng như y tế, giáo dục và an sinh xã hội. Tuy nhiên, hệ thống thuế ở Canada không chỉ phức tạp mà còn có sự phân biệt giữa thuế liên bang và thuế tỉnh bang, tạo ra sự đa dạng trong mức thuế mà người dân phải chịu. Trong bài viết này, chúng ta sẽ khám phá một cách chi tiết và khác biệt hơn về thuế thu nhập cá nhân ở Canada, tập trung vào những thay đổi gần đây và các yếu tố ảnh hưởng đến mức thuế phải đóng.

1. Thuế thu nhập cá nhân liên bang và tỉnh bang: Hai cấp thuế khác nhau

Canada áp dụng hệ thống thuế hai cấp đối với thu nhập cá nhân, bao gồm thuế liên bang và thuế tỉnh bang. Mỗi cấp thuế có mục tiêu riêng biệt và áp dụng mức thuế khác nhau:

Thuế liên bang:

• Thuế thu nhập liên bang được áp dụng đồng nhất trên toàn quốc và có mức thuế lũy tiến. Thu nhập càng cao, mức thuế càng lớn.
• Mức thuế thu nhập liên bang năm 2024: dao động từ 15% đối với thu nhập thấp đến 33% cho thu nhập rất cao.

Thuế tỉnh bang:

• Các tỉnh bang có quyền quyết định mức thuế thu nhập của riêng mình, dẫn đến sự chênh lệch lớn giữa các khu vực. Ví dụ, tỉnh bang Quebec có mức thuế khá cao (đến 25.75% đối với thu nhập vượt quá 126,000 CAD), trong khi Alberta chỉ có mức thuế tối đa là 15%.
• Chính vì sự khác biệt này, việc chọn nơi sinh sống tại Canada có thể ảnh hưởng không nhỏ đến số tiền thuế bạn phải đóng.

2. Khấu trừ thuế và tín dụng thuế: Làm thế nào để giảm thiểu nghĩa vụ thuế?

Một trong những điểm nổi bật của hệ thống thuế thu nhập cá nhân ở Canada là các khấu trừ thuế và tín dụng thuế đa dạng, giúp giảm bớt gánh nặng thuế cho các cá nhân. Những khoản này có thể giúp bạn giảm số thu nhập chịu thuế hoặc thậm chí nhận lại tiền thuế đã nộp nếu đủ điều kiện.

Một số ví dụ về các khoản khấu trừ và tín dụng thuế:

• Khấu trừ cho chi phí chăm sóc trẻ em: Giúp các bậc phụ huynh giảm thu nhập chịu thuế nếu có chi phí chăm sóc trẻ em.
• Tín dụng thuế cho học phí và giáo dục: Giảm thuế cho những người học đại học hoặc cao học.
• Khấu trừ cho các khoản tiết kiệm hưu trí (RRSP): Giúp giảm số thu nhập chịu thuế bằng cách đóng góp vào các tài khoản hưu trí.

Các tín dụng thuế này giúp người dân Canada duy trì mức sống hợp lý và khuyến khích việc tiết kiệm cho tương lai.

3. Chế độ thuế thu nhập cá nhân dành cho người tự kinh doanh và đầu tư

Canada cung cấp các mức thuế đặc biệt cho những người tự kinh doanh hoặc có thu nhập từ đầu tư:

• Thuế đối với người tự kinh doanh: Người tự kinh doanh phải khai thuế theo dạng tờ khai thuế cá nhân, và thu nhập sẽ được tính theo biểu thuế lũy tiến, nhưng với một số lợi ích riêng biệt như khấu trừ chi phí kinh doanh.
• Thuế đối với thu nhập từ đầu tư: Nếu bạn đầu tư vào chứng khoán, cổ phiếu, hoặc bất động sản, thu nhập từ các nguồn này sẽ bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập cá nhân thông thường. Tuy nhiên, Canada cũng có các chương trình đặc biệt như Tax-Free Savings Accounts (TFSA) cho phép bạn đầu tư mà không bị đánh thuế trên lợi nhuận.

4. Các điều chỉnh mới nhất về thuế thu nhập cá nhân năm 2024

Mỗi năm, chính phủ Canada sẽ điều chỉnh các mức thuế và các khoản khấu trừ thuế để phản ánh sự thay đổi của nền kinh tế. Một số thay đổi đáng chú ý trong năm 2024 bao gồm:

• Tăng thuế suất liên bang đối với các cá nhân có thu nhập cao: Chính phủ Canada tiếp tục điều chỉnh các mức thuế để đảm bảo tính công bằng trong việc phân phối thu nhập. Mức thuế liên bang cao nhất đã tăng từ 31% lên 33% đối với thu nhập trên 246,752 CAD.
• Điều chỉnh mức miễn thuế: Mức miễn thuế cơ bản đã được điều chỉnh tăng lên để bảo vệ người có thu nhập thấp khỏi việc phải đóng thuế.

5. Thuế thu nhập và các chính sách phúc lợi: liệu hệ thống thuế ở Canada có công bằng?

Một trong những điểm mạnh của hệ thống thuế Canada là tính công bằng và khả năng phân phối lại thu nhập. Các khoản thuế thu nhập cá nhân không chỉ giúp cung cấp tài chính cho các chương trình xã hội mà còn góp phần giảm bất bình đẳng xã hội. Các chính sách thuế tại Canada tạo ra cơ hội hỗ trợ những người có thu nhập thấp thông qua các tín dụng thuế và khấu trừ thuế.

6. Những điểm cần lưu ý khi đóng thuế thu nhập ở Canada

• Khai thuế đúng hạn: Mặc dù bạn có thể có các khoản khấu trừ và tín dụng thuế, nhưng việc khai thuế đúng hạn là rất quan trọng. Việc nộp muộn có thể dẫn đến các khoản phạt và lãi suất đối với số tiền thuế phải đóng.
• Sự khác biệt giữa các tỉnh bang: Như đã đề cập, thuế thu nhập ở Canada có sự khác biệt lớn giữa các tỉnh bang. Điều này có thể ảnh hưởng đến quyết định nơi cư trú của bạn, đặc biệt là nếu bạn là người tự kinh doanh hoặc có thu nhập cao từ đầu tư.

7. So sánh thuế thu nhập cá nhân Canada và các quốc gia khác

Canada có một hệ thống thuế phức tạp nhưng công bằng so với nhiều quốc gia khác. Các mức thuế và khấu trừ thuế ở Canada thường cao hơn so với các nước như Hoa Kỳ hoặc Anh, nhưng đổi lại, người dân có thể nhận được các dịch vụ công cộng tốt như y tế miễn phí, hỗ trợ gia đình, và các chương trình an sinh xã hội mạnh mẽ hơn.

8. Kết luận

Việc hiểu rõ về thuế thu nhập cá nhân ở Canada là rất quan trọng để đảm bảo rằng bạn tuân thủ đúng các quy định và tận dụng các lợi ích từ các khoản khấu trừ và tín dụng thuế. Mặc dù hệ thống thuế có thể phức tạp, nhưng với sự chuẩn bị cẩn thận và tư vấn từ các chuyên gia, bạn sẽ có thể giảm thiểu gánh nặng thuế và đóng góp vào sự phát triển bền vững của xã hội.

Nếu bạn cảm thấy bối rối về các quy định thuế thu nhập cá nhân, hãy tìm kiếm sự hỗ trợ từ các chuyên gia tư vấn thuế để được hướng dẫn chi tiết và chính xác nhất.

Nguồn tại Victory Investment Consultants: https://dinhcucacnuoc.com/thue-thu-nhap-o-canada/

Xem thêm:

• Quy trình xin định cư ở Canada
• Cách khai thuế ở Canada
• Tìm hiểu thuế gst ở Canada
• Tổng hợp những bang miễn thuế ở Canada
• Kinh doanh ở Canada: Các ngành nghề kinh doanh hàng đầu